Kuolinpesän pankkiasiat

Vainajan varallisuus siirtyy kuolinhetkellä kuolinpesän osakkaille. Kuolinpesää sitovat vainajan elinaikanaan tekemät sopimukset. Sopimuksissa kuolinpesän osakkaat tulevat lain mukaan vainajan tilalle. 

Pankki- ja vakuutusasioiden hoito ennen perunkirjoitusta edellyttää, että pesän osakas esittää vainajan virkatodistuksen, josta osakkuusasema käy ilmi. Kuolemantapauksen jälkeenkin vainajan nimellä luultavasti saapuu laskuja. Omaisille tyypillinen huoli on, miten laskut maksetaan. Laskujen maksaminen on osa kuolinpesän asioiden hoitoa. Näitä sekä muitakin välittömästi kuolemantapaukseen liittyviä laskuja voi maksaa leski tai yksittäinen pesän osakas. Niitä voi maksaa vainajan tililtä vain yksiselitteisiä laskuja vastaan. Kuolinpesän laskuja voi laittaa maksupalvelukuoressa pankin maksupalveluun maksettavaksi silloin, kun kuolinpesän osakas on sen allekirjoittanut (yksi allekirjoittaja riittää). Vainajan tililtä ei voi siirtää tai nostaa käteistä rahaa ennen perunkirjoitusta. Kuolinpesän pankkiasioiden hoitamisesta on pidettävä tarkasti kirjaa. Kaikki tositteet ja laskut on säilytettävä.

• Saa maksaa vainajan tililtä laskua vastaan pesänselvitysvelkoja, kuten kohtuulliset hautajais- ja perunkirjoituskustannukset sekä pesän hoidosta, hallinnosta ja selvityksestä johtuvat tarpeelliset kustannukset. 
• Saa vastaanottaa perunkirjoitusta varten saldo korko- ja muut tarpeelliset todistukset vainajan varallisuudesta, lainoista ja vastuista kuolinpäivältä. Pankki toimittaa automaattisesti vainajan saldotodistukset kuolinpesän osoitteeseen kuolintiedon saavuttua. 
• Saa vastaanottaa tietoja vainajan pankki- ja vakuutusasioiden tilanteesta kuolinpäivältä ja sen jälkeiseltä ajalta. 
• Voi luetteloida vainajan tallelokeron sisällön yhdessä pankin edustajien kanssa. 
• Voi lopettaa vainajan tililtä suoraveloitukset ja muut toistuvat maksut.

Vainajan varallisuus siirtyy kuolinhetkellä hänen oikeudenomistajalleen. Kuolinpesän osakkaat hallitsevat pesän omaisuutta yhdessä. Kuolinpesän osakkaita ovat: 

• Lakimääräiset perilliset:
  • vainajan lapset 
  • leski, jos vainajalta ei jäänyt lapsia tai heidän lapsiaan tai
  • vanhemmat tai
  • veljet ja sisaret tai
  • isovanhemmat tai
  • sedät, enot ja tädit tai
• yleistestamentin saajat 
• avio-oikeuden nojalla eloon jäänyt puoliso

Ilman muiden kuolinpesän osakkaiden valtuutusta voi osakas virkatodistuksen esittäen 

• jättää pankille maksettavaksi vainajan tililtä hautajaisiin tai muuten selvästi kuoleman- tapaukseen liittyviä laskuja tai muita vainajalle kuuluneita laskuja 
• saada perunkirjoitusta varten saldotodistukset vainajan tileistä ja lainoista 
• saada tietoja vain kuolinpäivältä ja sen jälkeiseltä ajalta 
• luetteloida vainajan tallelokeron sisällön yhdessä pankin toimihenkilön kanssa

Perunkirjoituksen jälkeen suoritetaan mahdollinen ositus ja sen jälkeen perinnönjako. Jos kuolinpesässä on vain yksi perillinen, perintö siirtyy perilliselle ilman perinnönjakoa; perintö osoitetaan tällöin perukirjalla. Jos perillisiä on useampia, perintö siirtyy perillisille perinnönjaossa. Perinnönjaosta, jonka perilliset toimittavat itse ilman pesänjakajaa, on laadittava kirjallinen perinnönjakokirja. Kaikkien perillisten on allekirjoitettava perinnönjakokirja, ja kahden esteettömän todistajan on todistettava se oikeaksi. Kun kuolinpesän omaisuus on jaettu, osakas määrää yksin omaisuudesta, jonka hän on saanut perinnönjaossa. Omaisuus on suotavaa yksilöidä tarkkaan perinnönjaossa, esimerkiksi yksilöimällä jokainen pankkitili erikseen ja määräämällä kuinka suuri rahasumma siitä jaetaan kullekin osakkaalle. Perinnönjakokirjassa on myös suositeltavaa valtuuttaa joku osakkaista nostamaan varoja ja lopettamaan vainajan tilejä.

Lesken omissa nimissä oleva omaisuus, kuten pankkitilit, eivät kuulu kuolinpesään, vaikka ne on ilmoitettava perukirjaan. Tietoja lesken pankkiasioista ei anneta ilman lesken suostumusta. Leskellä on oikeus hallita kuolinpesää jakamattomana, mikäli testamentista ei muuta johdu tai kukaan osakkaista ei vaadi ositusta tai perinnönjakoa. Ositus suoritetaan ennen perinnönjakoa, ja siinä selvitetään, mikä omaisuus kuulu leskelle ja mikä perillisille. 

Kuolinpesän osakkaat päättävät pääsääntöisesti yhdessä kuolinpesän pankki- ja vakuutusasioiden hoitamisesta perinnönjakoon asti. Kuolinpesän osakkaiden on siten joko asioitava pankissa tai vakuutusyhtiössä yhdessä tai valtuutettava joku puolestaan hoitamaan kuolinpesän pankki- ja vakuutusasioita. Joustavimmin vainajan pankkiasioiden hoito käy, kun yhdelle nimetylle osakkaalle annetaan käyttöoikeus vainajan tiliin. Se edellyttää kaikkien kuolinpesän osakkaiden suostumista. 

Kaikkien kuolinpesän osakkaiden suostumus vaaditaan kun: 

• nostetaan varoja kuolinpesän tililtä 
• lopetetaan kuolinpesän vakuutukset tai muutetaan vakuutusturvaa 
• haetaan korvausta vakuutuksesta, jonka edunsaajana on kuolinpesä 
• tyhjennetään tallelokero tai säilytys 
• tehdään uusia sopimuksia tai sitoumuksia 
• pyydetään tiedot vainajan elinaikaisista pankkitilitapahtumista tai vakuutusasioista 
• lopetetaan kuolinpesän tilit 

Oikeus edellä mainittujen asioiden hoitamiseen voidaan osoittaa esittämällä 

• perukirja ja mahdollinen testamentti 
• vainajan täydellinen sukuselvitys 
• valtakirjat niiltä pesän osakkailta, jotka eivät ole paikalla
• mahdolliset muut selvitykset

Riitaisissa kuolinpesissä kuolinpesän osakas voi hakea kuolinpesään pesänselvittäjän ja -jakajan hoitamaan perinnönjaon ja sitä valmistelevat toimet.

Alaikäistä tai edunvalvonnassa olevaa osakasta edustaa hänen edunvalvojansa. Jos edunvalvoja on kuolinpesän osakas, tiettyihin oikeustoimiin tarvitaan edunvalvojan sijainen. Tiettyihin oikeustoimiin tarvitaan myös Digi- ja väestötietoviraston lupa. Tällaisia oikeustoimia ovat muun muassa ositus, perinnönjako ja asunnon myynti.

Tarvitsemme allekirjoitetun perukirjan liitteineen, että voimme todeta ja varmistaa ketkä ovat oikeutettuja asioimaan kuolinpesän puolesta. Perukirjan tarkastaminen vie enintään viikon. Olemme erikseen yhteydessä mahdollisesti tarvittavista täydennyksistä toimitettuihin asiakirjoihin. 

Tarkastukseen allekirjoitetun perukirjan liitteeksi tarvitaan tapauskohtaisesti seuraavat sukuselvitykset: 

1. Katkeamaton sukuselvitys vainajasta 15 ikävuodesta alkaen, huomio myös vainajan mahdolliset asumiset ulkomailla 
2. Katkeamaton sukuselvitys leskestä avioliiton ajalta 
3. Katkeamaton sukuselvitys 15-vuotiaasta alkaen jo edesmenneistä tai perinnöstä luopuvista osakkaista 
4.  ”Elää-todistukset” kaikista kotimaassa tai ulkomailla asuvista osakkaista Jos perukirjan osakasluettelo on vahvistettu Digi- ja väestötietovirastossa, ei edellä listattuja kohtia 1.-4. lähtökohtaisesti tarvitse toimittaa pankille.

Lisäksi perukirjan liitteeksi saatetaan tarvita esimerkiksi seuraavia asiakirjoja: 

1. Kirjallinen perinnöstä luopumisilmoitus, jos joku osakkaista on luopunut perinnöstä
2. Testamentti 
3. Testamentin tiedoksisaanti- ja hyväksymisilmoitukset 
4. Aiemmin kuolleen puolison perukirja liitteineen, jos vainaja oli leski 
5.  Avioehto 
6. Avioeron jälkeen laadittu ositussopimus 
7. Ositus- tai perinnönjakosopimus 

Jos joku kuolinpesän osakkaista on alaikäinen tai edunvalvonnassa, tarvitaan lisäksi seuraavat asiakirjat: 

1. Päätös/määräys edunvalvojasta
2. Päätös edunvalvojan sijaisesta